1、以追求当期高收人为基本目标，以能带来稳定收入的证券为主要投资对象的证券投资基金是（ ）。
A．指数基金
B．成长型基金
C．收入型基金
D．平衡型基金
2、一般来说，夏普比率受非系统风险（ ）的影响。
A．同方向
B．反方向
C．方向不定
D．以上都不正确
3、在证券衍生工具基金中，（ ）管理费率一般。
A．债券基金
B．股票基金
C．认股权证基金
D．货币市场基金
4、基金组织在契约型证券投资基金中是一个（ ）。
A．代理机构
B．中介机构
C．无形机构
D．服务机构
5、实际上，（ ）的销售主要分为直销和代销两种方式。
A．开放式基金
B．封闭式基金
C．公司型基金
D．契约型基金
6、我国开放式基金按规定在基金合同中约定每年基金利润分配比例一般以（ ）为基准计算。
A．期末未分配利润
B．净利润
C．应付利润
D．期末可供分配利润
7、基金清算后的剩余资产归（ ）所有。
A．基金发起人
B．基金托管人
C．基金持有人
D．基金管理人
8、中国证监会自收到基金宣传推介的备案材料之日起（ ）个工作日内，依法进行审查，出具是否有异议的书面意见。
A．5
B．20
C．10
D．30
9、有效市场形式不包括（ ）。
A．强式有效市场
B．半强式有效市场
C．弱式有效市场
D．半弱式有效市场
10、基金管理人委托代销机构办理基金的销售时，应当签订（ ），明确双方的权利和义务。
A．书面交易协定
B．书面托管协议
C．书面代销协议
D．书面合作协议
11、 由于ETF基金标的指数调整而出现的现金替代属于（ ）。
A．可能现金替代
B．禁止现金替代
C．可以现金替代
D．必须现金替代
12、 基金业绩评估的成功概率法是根据对市场走势的预测而正确改变（ ）的百分比来对基金择时能力所进行的一种衡量方法。
A．现金比例
B．资产比率
C．债券比例
D．股票比例
13、 基金投资者在进行封闭式基金交易时，交易确认和账户管理由下列何者承担?（ ）
A．证券交易所和登记结算公司
B．基金自身设立的注册登记机构
C．基金托管人
D．基金销售机构
14、 关于依法处分基金财产的说法正确的是（ ）。
A．基金托管人要根据有关规定和基金管理人合法、合规的投资指令办理资金清算交割
B．基金托管人可以单独处分基金财产
C．基金托管人可以自行运用基金的分红资产
D．托管人应该完全执行基金管理人的指令
15、 采用（ ）策略时，股价上升卖出股票，股价下跌买入股票。
A．战略性资产配置
B．恒定混合策略
C．战术性资产配置
D．投资组合保险策略
16、 根据沪、深证券交易所现行的资金清单规则，交易资金采用（ ）日交割制度。
A．T＋3
B．T＋2
C．T＋1
D．T＋4
17、 基金管理公司的核心业务是（ ）。
A．基金设立
B．基金投资
C．基金发行
D．风险管理
18、 基金连续两个开放日以上发生巨额赎回，基金管理人已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间（ ）个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。
A．20
B．7
C．10
D．3
19、 下列不属于基金销售宣传的禁止规定的是（ ）。
A．虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
B．有明确、醒目的风险提示和警示性文字
C．预测该基金的证券投资业绩
D．登载单位或者个人的推荐性文字
20、投资者进行ETF证券认购时需具有（ ）。
A．沪、深B股账户
B．沪、深A股账户
C．开放式基金账户
D．封闭式基金账户
21、 基金公司实行内部监察稽核的目的不包括以下哪一项?（ ）
A．揭示基金内部运作中潜在的风险
B．评价公司内部控制的合法性和有效性
C．维护基金持有者的利益
D．评价基金经理的工作业绩
22、 （ ）是基金投资运作的支撑部门，主要从事宏观经济分析、行业发展状况分析和上市公司投资价值分析。
A．交易部
B．投资部
C．研究部
D．市场部
23、 “推荐购买某种股票的分析家越多，这种股票越有可能下跌”属于（ ）。
A．日历异常
B．事件异常
C．公司异常
D．会计异常
24、巨额赎回申请发行时，基金管理人在对当日接受赎回比例不低于基金总份额的（ ）的前提下，可以其余额赎回申请延期办理。
A．15%
B．20%
C．10%
D．5%
25、 目前我国开放式基金的最低认购金额为（ ）元人民币。
A．10000
B．5000
C．1000
D．500
26、 根据股利贴现模型，应该（ ）。
A．买入被低估的股票，卖出被高估的股票
B．买人被低估的股票，买入被高估的股票
C．卖出被低估的股票，买入被高估的股票
D．卖出被低估的股票，卖出被高估的股票
27、 （ ）按交易所挂牌的同一股票的市价估值。
A．首次发行未上市的股票
B．送股、转增股、配股和增发新股等发行未上市股票
C．发行未上市的债券和权证
D．非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等有明确锁定期的流通受限股票
28、 以下说法和证券投资基金的特点不相吻合的有（ ）。
A．严格监督，信息保密
B．集合理财，专业管理
C．组合投资，专业管理
D．利益共享，风险公担
29、 积极型股票投资战略的重要标志之一是（ ）。
A．时机抉择
B．长期持有
C．指数化投资
D．以上都不是
30、 基金资产估值的对象是基金所持有的（ ）。
A．全部负债
B．全部资产
C．高收益资产
D．扣除负债后的资产
31、 从基金的资金来源和用途划分，证券投资基金可分为（ ）。
A．公募基金和私募基金
B．开放式基金和封闭式基金
C．在岸基金和离岸基金
D．公司型基金和契约型基金
32、 股债平衡型混合股票与债券的配置比例较为均衡，比例大约在（ ）左右。
A．40%～60%
B．30%～40%
C．20%～30%
D．10%～20%
33、 常见的市场异常策略不包括（ ）。
A．小公司效应
B．低市盈率效应
C．行业周期效应
D．被忽略的公司效应
34、 基金管理公司总经理离任，应对其进行（ ）。
A．离任审查
B．离任审计
C．离任调查
D．离任许可
35、 某投资者通过基金管理人直接认购100000份ETF份额，认购费率为1%，则需准备的资金金额为（ ）元。
A．101000
B．110000
C．100100
D．99000
36、 （ ）包括基金在银行间市场进行债券买卖、回购交易等所对应的资金清算。
A．交易所交易资金清算
B．场内资金清算
C．场外资金清算
D．全国银行间债券市场交易资金清算
37、 （ ）是基金进行收益分配后的剩余额。
A．基金净收益
B．基金经营业绩
C．未分配基金净收益
D．期末可供分配基金收益
38、 开放式基金价格的主要决定因素是（ ）。
A．市场供求关系
B．市场存款利率
C．基金单位净值
D．基金单位面值
39、 特雷诺指数的问题是无法衡量基金经理的（ ）程度。
A．收益高低
B．资产组合
C．风险分散
D．行业分布
40、 收益率曲线向右下方倾斜意味着在同一时点上，长期债券收益率（ ）短期债券收益率。
A．高于
B．等于
C．低于
D．不能判断是否高于
41、 下列关于基金宣传推介材料的制作、分发和发布的表述错误的是（ ）。
A．注重对行业公信力及公司品牌、形象的宣传
B．积极培养投资人的长期投资理念
C．宣传推介材料应有完整的风险提示
D．可以采取通过降低基金份额净值来吸引投资人的营销手段
42、 与国际证监会组织(10SCO)于1998年制定的《证券监管目标与原则》中关于证券监管目标的定义相区别，我国基金监管目标增加了下列哪一条?（ ）
A．保护投资者
B．保证市场的公平、效率和透明
C．降低系统风险
D．推动基金业发展
43、 依照《开放式证券投资基金试点办法》规定，开放式基金赎回费收入在扣除基本手续费后，余额应当归（ ）所有。
A．基金管理公司
B．基金托管人
C．基金
D．基金发行人
44、 在基金管理公司中，核算每日基金资产净值的工作由（ ）承担。
A．投资部
B．研究部
C．财务部
D．基金运营部
45、 某附息债券面值为100元，票面年收益率l0%，年付息一次，l月10日的债券全价(包括净价与应计利息，下同)为98．5元，6月10日到期一次还本付息，采取单利计算，则到期收益率为（ ）。
A．28%
B．10%
C．15%
D．11．5%
46、 通过基金管理人指定的营业网点的承销商的指定账户，向机构或个人投资者发售基金份额的方式称为（ ）。
A．网上发售
B．网下发售
C．回拨机制
D．回购机制
47、 机构投资者买卖基金的税收不包括（ ）。
A．增值税
B．营业税
C．印花税
D．所得税
48、 下列内容不属于ETF的特点的是（ ）。
A．被动操作的指数型基金
B．实行一级市场与二级市场并存的交易制度
C．招募说明书中明确规定了相关的担保条款
D．独特的实物申购赎回机制
49、 基金管理人保存基金会计账册记录必须在（ ）以上。
A．3年
B．10年
C．15年
D．30年
50、 对个人投资而言，（ ）不是影响资产配置的因素。
A．基金的经营目标
B．性格
C．资产负债状况
D．风险偏好
51、 （ ）非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。
A．开放式基金
B．封闭式基金
C．公司型基金
D．契约型基金
52、 下列指标中，（ ）是用于衡量投资基金风险调整的绩效指标。
A．净值增长率
B．收益方差
C．特雷诺比率
D．收益率标准差
53、从基金的营运依据来看，契约型基金的营运依据是（ ）。
A．基金管理公司的公司章程
B．托管协议
C．基金契约
D．基金招募书
54、 基金管理人应在开放式基金合同生效后每6个月结束之日起（ ）内，更新招募说明书并登载在网站上。
A．45日
B．30日
C．60日
D．15日
55、 大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的（ ）以上通过。
A．30%
B．50%
C．60%
D．70%
56、 中国证监会规定，（ ）可以采用摊余成本法对持有的投资组合进行会计核算。
A．平衡型基金
B．股票基金
C．货币市场基金
D．债券基金
57、 证券投资基金份额持有人与管理人之间的关系是（ ）。
A．所有者与保管者的关系
B．持有与监督的关系
C．持有与托管的关系
D．委托人与受托人的关系
58、 我国第一只上市交易的投资基金为（ ）。
A．武汉证券投资基金
B．淄博乡镇企业投资基金
C．深圳南山投资基金
D．富岛基金
59、 下列关于ETF的说法，错误的是（ ）。
A．ETF本质上是一种指数基金
B．ETF规模的变动最终取决于市场对ETF的真正需求
C．ETF会不可避免地承担所跟踪指数面临的系统性风险
D．国内首只ETF采用的是抽样复制
60、 很少分红，经常将投资所得的股息、红利和盈利进行再投资，以实现资本增值的基金是（ ）。
A．成长型基金
B．收入型基金
C．平衡型基金
D．保本基金
二、多项选择题(本大题40小题，每题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有1项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内，不填、错填、漏填均不得分)
61、 中国证券投资基金试点序幕拉开的标志是1998年3月27日（ ）的发起作用。
A．招商安泰
B．基金开元
C．基金金泰
D．华安创新
62、 下列（ ）因素对封闭式基金交易价格有影响。
A．基金名称
B．基金份额持有人的数量和构成
C．基金资产净值变动
D．市场供求关系
63、 根据《证券投资基金行业高级管理人员任职管理办法》及有关规定，出现下列情况之一，中国证监会将建议任职机构暂停相应高级管理人员职务或者免除其职务（ ）。
A．收到警示函、被监管谈话后不按照规定整改
B．拒绝配合证监会履行监管职责
C．向证监会提供虚假信息、隐瞒重大事项
D．擅离职守
64、 从资金运用方面看，基金资产包括（ ）。
A．现金
B．存款
C．短期投资
D．库存投资
65、 基金资产保管的主要内容包括（ ）。
A．保管基金印章
B．基金资产账户管理
C．重要文件保管
D．核对基金资产
66、 反映股票基金经营业绩的指标主要有（ ）。
A．基金分红
B．已实现收益
C．净值增长率标准差
D．净值增长率
67、 尽管各个托管银行的内设机构在名称、数量、职责及岗位设置等方面不尽相同，但一般都包括了下列哪些部门?（ ）
A．主要负责证券投资基金托管业务的市场开拓、研究，客户关系维护的市场部门
B．主要负责基金资金清算、核算的部门
C．主要负责技术维护、系统开发的部门
D．主要负责交易监督、内部风险控制的部门
68、 证券投资基金投资不得有的情形包括（ ）。
A．一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超过基金资产净值的5%
B．同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，超过该证券的10%
C．基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额超过该基金的总资产，单只基金所申报的股票数量超过拟发行股票公司本次发行股票的总量
D．违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定
69、 当利率上升时，则（ ）。
A．债券价格会上升
B．债券价格会下降
C．经济通常会发行紧缩
D．经济通常会发生膨胀
70、 基金托管人对基金管理人的投资运作的监督，可以采取（ ）等形式提醒基金管理人。
A．定期报告
B．行政处罚
C．书面警示
D．电话提示
71、 下列关于封闭式基金的说法正确的有（ ）。
A．封闭式基金的交易遵循“价格优先，时间优先”的原则
B．封闭式基金的报价单位是每份基金的价格
C．封闭式基金的价格有集合竞价和连续竞价
D．封闭式基金实行T+1交割
72、 战术性资产配置与战略性资产配置相比，二者（ ）。
A．对投资者的风险偏好认识不同
B．对投资者的风险承受不同
C．对资产管理人把握资产投资收益变化的能力要求不同
D．对投资者的风险偏好假设相同
73、 基金管理人虽然必须按规定对基金资产进行估值，但遇到下列特殊情况，可以暂停估值。这些情况包括（ ）。
A．基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日暂停营业
B．基金投资所涉及的证券交易所因其他原因暂停营业
C．因不可抗力致使基金管理人与基金托管人无法准确评估基金资
D．因特殊情形致使基金管理人与基金托管人无法准确评估基金资
74、 分组比较就是根据（ ）等，将具有可比性的相似基金放在一起进行业绩的相对比较。
A．资产配置的不同
B．投资人的不同
C．投资区域的不同
D．风格的不同
75、 基金产品的投资设计思路包括（ ）。
A．确定目标客户
B．选择与目标客户风险收益相适应的金融工具及其组合
C．考虑相关法律
D．基金产品线控制
76、 关于到期收益率计算方法和现实复利收益率法正确的叙述是哪些项?（ ）
A．现实收益率来源于投资者自己对未来市场收益率的预期和再投资的计划，可以得出比内含收益率更接近投资者实际情况的复利收益率
B．在现实复利收益率的计算中，每位投资者对未来利率的预测与投资计划等各不相同，所以很难得出市场普遍认可的结论
C．市场收益率曲线波动平缓且票息较低时，到期收益率潜在的误差较小
D．到期收益率计算简便，易于进行比较，在交易与报价中可操作性较强
77、 依照《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》规定，对（ ）买卖基金的差价收入征收营业税。
A．银行
B．非银行金融机构
C．个人
D．非金融机构
78、 关于证券投资基金的作用，下列说法错误的是（ ）。
A．证券投资基会扩大了金融体系中直接融资的比例
B．证券投资基金为企业从证券市场筹集资金创造了良好的融资环境
C．证券投资基金实际上起到了将储蓄资金转化为生产资金的作用
D．证券投资基金加剧市场的投机行为
79、 基金如遇半年或年末，应披露半年度和年度最后一个市场交易日的（ ）。
A．基金资产净值
B．基金份额净值
C．基金持有人名单
D．份额累计净值
80、 公募基金主要具有的特征有（ ）。
A．可以面向社会公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定
B．投资金额要求低，适宜中小投资者参与
C．主要以具有较强风险承受能力的富裕阶层为目标客户
D．遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管
81、 关于基金管理公司独立董事的任职资格，下列说法错误的有（ ）。
A．具有3年以上金融、法律或者财务的工作经历
B．有履行职责所需要的时间
C．最近5年没有在拟任职的基金管理公司及其股东单位、与拟任职的基金管理公司存在业务联系或者利益关系的机构任职
D．直系亲属不在拟任职的基金管理公司任职
82、 在经济运行中，证券投资基金的融资功能在客观上是由以下（ ）因素决定的。
A．经济运行中资金有效配置的要求
B．证券市场发展的要求
C．政府融资的要求
D．公众进行资产选择的要求
83、 我国的投资者在ETF募集期间可以采取（ ）方式认购。
A．网上现金订购
B．网下现金订购
C．网上股票认购
D．网下股票认购
84、 当媒体报道或市场流传的消息可能对基金价格产生误导性影响或引起较大波动时，管理人应在知悉后立即对该消息进行公开澄清，将有关情况报告给（ ）。
A．中国证监会
B．地方证监局
C．基金上市的证券交易所
D．中国证券业协会
85、 基金资产估值的基本原则包括（ ）。
A．对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值
B．对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值
C．有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值
D．交易所上市股票和权证以收盘价估值，上市债券以收盘净价估值，期货合约以结算价格估值
86、 我国基金业在发展中表现出来的特点有（ ）。
A．基金公司业务开始走向多元化
B．基金行业对外开放程度不断提高
C．基金市场营销和服务创新日益活跃
D．基金市场法律规范体系进一步完善
87、 基金清算程序是（ ）。
A．基金清算小组接管基金资产
B．确认和清理基金资产
C．对基金资产进行估价
D．对基金资产进行分配
88、 关于ETF份额的申购、赎回，下列说法正确的有（ ）。
A．投资者可办理申购、赎回业务的开放日为证券交易所的交易日
B．投资者申购、赎回的基金份额须为最小申购、赎回单位的整数倍
C．一般最小申购、赎回单位为100万份
D．基金管理人有权对最小申购、赎回单位进行更改，并在更改前至少5个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告
89、 董事会审议下列（ ）事项应当经过2/3以上的独立董事通过。
A．公司及基金投资运作中的重大关联交易
B．聘请或者更换会计师事务所
C．公司管理的基金的半年度报告
D．公司制定的月底预算
90、 设立基金管理公司，应当具备以下（ ）条件，并经国务院证券监督管理机构批准。
A．注册资本不低于二亿元人民币
B．注册资本不低于一亿元人民币
C．主要股东注册资本不低于三亿元人民币
D．资本充足率符合有关规定
91、 关于基金临时报告，下列说法正确的是（ ）。
A．基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会
B．基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所
C．基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告
D．基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告
92、以下属于基金注册登记机构的具体业务的有（ ）。
A．红利发放
B．基金份额注册登记
C．投资者基金账户管理
D．建立并保管基金份额持有人名册
93、 QDⅡ基金在披露相关信息时，下列说法正确的有（ ）。
A．可同时采用中、英文，并以英文为准
B．可单独或同时以人民币、美元等主要外汇币种计算并披露净值信息
C．当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性
D．QDⅡ基金应至少每周计算并披露一次净值信息
94、 开放式基金非交易过户主要包括（ ）。
A．继承
B．司法强制执行
C．出售
D．转让
95、 成长型基金的主要投资对象包括（ ）。
A．有较大升值潜力的公司股票
B．新兴行业股票
C．大盘蓝筹股
D．政府债券和公司债
96、 基金评价就是通过一定量指标或定性指标，对基金的风险、收益、风格、成本、业绩来源以及基金管理人的投资能力进行的分析与评判，其目的在于帮助投资者更好地了解投资对象的（ ），方便投资者进行基金之间的比较与选择。
A．背景材料
B．风险收益特征
C．业绩表现
D．损失概率
97、 资产配置的投资组合保险策略的特征包括（ ）。
A．投资组合保险策略将一部分资金投资于无风险资产，另一部分资金投资于风险资产
B．投资组合保险策略随着市场的变动调整风险资产和无风险资产的比例，既保证了资产组合的值，同时又不放弃资产升值潜力
C．投资组合保险策略是一种静态策略
D．投资组合保险策略是一种动态策略
98、 目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有（ ）。
A．LOF
B．封闭式基金
C．ETF
D．货币市场基金
99、 关于ETF和LOF以下选项有哪些是正确的?（ ）
A．ETF是指数型基金的一种
B．ETF在本质上是开放式基金
C．ETF与LOF的区别之一是前者的申购和赎回均以现金进行
D．LOF可以在代销网点或交易所申购、赎回，而ETF通过交易所申购、赎回
100、 关于交易型开放式指数基金(ETF)份额的发售，以下说法正确的是（ ）。
A．ETF可采取场内认购和场外认购方式
B．目前我国的投资者可以采取场内现金认购方式
C．ETF份额的认购可采用现金认购，也可采用证券认购
D．场外认购是指投资者通过基金管理人指定的基金发售代理机构使用证券交易所的交易网络系统进行的认购
三、判断题(本大题共60小题，每题0.5分，共30分。判断以下各题对错，正确的用A表示，错误的用B表示，请将判断结果填入括号内，不填、错填均不得分)
101、 在有效市场中，资产组合管理失去了存在的价值。（ ）
102、 投资管理可以只集中在提高收益这一单一目标之上，而不需要考虑风险水平。（ ）
103、 专人服务即在销售过程中对投资者提供顾问服务。（ ）
104、 一般来说，资产流动性越高，价格波动性越小，则价差在价格中所占比重越小。（ ）
105、 如果某一只股票的贝塔值小于1，说明它是一支活跃或激进型的基金。 （ ）
106、 交易所上市股票权证以收盘价估值，上市债券以结算价格估值，期货合约以收盘净价估值。（ ）
107、 债券市场的收益率曲线反映的是不同偿还期限债券在不同时点上的收益率。（ ）
108、 移动平均法是以某一时点的股价作为参考基准，预先没定一个股价上涨或下跌的百分比作为买人和卖出股票的标准，即如果股票价格相对于参考基准上升的幅度达到了预先设定的百分比，就买入该股票；而如果股票价格相对于参考基准下跌幅度达到了预先设定的百分比，就卖出该股票。（ ）
109、 根据相关规定，对于基金经理提出的投资额超过自主投资额度的投资项目需由投资决策委员会审批。（ ）
110、 基金管理公司的投资决策机构是组合管理部。（ ）
111、 基金管理公司从事特定资产管理业务，应设立专门的业务部门。（ ）
112、 基金管理公司的经营风险比具有较高负债的银行、保险公司等其他金融机构要高得名．（ ）
113、 封闭式基金的折价率反映了基金份额净值与二级市场价格之间的关系，当折价率较高时是购买封闭式基金的好时机。（ ）
114、 证监会当自受理开放式基金申请之日起5个月内作出核准或不予核准的决定。（ ）
115、 现金流贴现模型下股票永远支付固定的股利。（ ）
116、 基金管理公司业务运行中，交易人员和清算人员不得互相兼任，但投资人员和交易人员可以兼任。（ ）
117、 未接到交易所、登记结算公司的合法数据或者基金管理人的指令，基金托管人不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。（ ）
118、 基金管理公司内部控制制度的制定应基于但可以适当超出现行法律法规的规定。（ ）
119、 货币市场基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的20%。（ ）
120、 期末可供分配利润反映基金本期已实现的损益。（ ）
121、 基金托管人内部控制的目标是防范和化解经营风险，维护基金管理人的权益，协助管理人提升基金收益水平。（ ）
122、 基金管理人可以通过规定灵活的费率结构达到扩大基金销售规模的目的。（ ）
123、 保本型基金主要投资于具有资本增值潜力的小盘、成长型公司的股票。（ ）
124、 在总收益不变的情况下，货币市场基金按日结转份额的7日年化收益率，低于按月结转份额的7日年化收益率。（ ）
125、 对证券投资咨询机构申请基金代销业务资格规定要求，注册资本不低于3 000万元人民币，且必须为实缴货币资本。 （ ）
126、 基金营销主要由基金管理公司内设的市场部门承担，不可以委托外部机构承担。（ ）
127、 开放式证券投资基金的申购、赎回和登记，只能由基金管理人直接办理。（ ）
128、 基金合同成立的前提是投资人缴纳基金份额认购款项。（ ）
129、 LOF与ETF并不都具备开放式基金场外申购、赎回和场内交易的特点。（ ）
130、 开放式基金的注册登记业务只能由基金管理人自行办理。（ ）
131、 个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券利息收入，应按税法规定征收个人所得税，税款由发行债券的企业在向基金支付时依法代扣代缴。（ ）
132、 对基金托管人从事基金托管活动取得的收入征收企业所得税。（ ）
133、 融资比例是用以反映货币市场基金风险的指标之一。按照规定，除非发生巨额赎回，货币市场基金债券正回购的资金余额不得超过20%。（ ）
134、 根据规定，封闭式基金交易的价格变化单位为0．01元。（ ）
135、 在利率走低时，再投资收益率就会降低，再投资的风险加大；当利率上升时，债券价格会下降，但是利息的再投资收希会上升。（ ）
136、 封闭式基金的买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影响。（ ）
137、 价值型股票通常是指收益增长速度快、未来发展潜力大的股票，其市盈率、市净率通常较高。（ ）
138、 基金资产配置既包括资金在股票、债券等资产类型之间的分配，也包括资金在各自资产类型之内的配置。（ ）
139、 基金管理人所管理的不同基金在资产运作、财务管理上是相互独立的。（ ）
140、 根据对市场有效性的不同判断，可以将股票投资组合策略分为两大类：一类是以战胜市场为目的的消极型股票投资组合策略；另一类是以获得市场组合收益为目的的积极型股票投资组合策略。（ ）
141、 基金合同期限为l0年以上的封闭式基金，方可申请基金份额上市交易。（ ）
142、 基金招募说明书应将所有对投资人作出投资判断有重大影响的信息予以充分披露，以便投资人更好地作出投资决策。（ ）
143、 分级基金包括风险收益较高的A类份额和风险收益较低的B类份额。（ ）
144、 在不允许卖空的情况下，如果只考虑投资于两种证券A和B，投资者可以在组合线上找到自己满意的任意位置，即组合线上的组合均是可行的(合法的)。（ ）
145、 资产组合理论建立在“一价原理”的基础上，认为两种具有相同风险的证券投资组合不能以不同的期望收益率出售。（ ）
146、 基金管理公司、基金代销机构在销售基金时不得给予投资人折扣、不得给予中间人佣金。（ ）
147、 买入并持有策略要求的市场有较强的流动性。（ ）
148、 开放式基金份额的认购、申购和赎回业务可以由基金管理人直接办理，也可以由基金管理人委托其他机构代为办理。（ ）
149、 所有的基金管理公司投资管理的基本目标是追求高额增长。（ ）
150、 买人并持有资产配置策略是消极型的策略，在市场发生变化时不采取行动，其支付模式为曲线。（ ）
151、 市场不可能是严格有效的，也不可能是完全无效的，市场有效性只是—个程度问题。（ ）
152、 保本基金只对持有到期的投资提供保本，不对提前赎回的投资提供保本。（ ）
153、 对基金托管人的资格核准由中国证监会全权负责。（ ）
154、 恒定混合策略对资产配置的调整基础在于资产收益率的变动或者投资者的风险承受能力变动。（ ）
155、 在基金募集和运作过程中，基金管理人是信息披露义务的当事人。（ ）
156、 我国证券投资基金招募说明书不得登载任何个人、机构或企业祝贺性、恭维性或推荐性的题字、用语及任何广告、宣传性用语。（ ）
157、 我国规定，基金托管人的实收资本不少于10亿元人民币。（ ）
158、 证券投资基金拓宽了中小投资者的投资渠道，但没有拓宽机构投资者的投资渠道。（ ）
159、 基金发生的基金动作费用如果影响基金份额净值小数点后第五位，则应采用待摊或预提的方法。（ ）
160、 托管人对基金管理人的监督，包括对基金投资对象、基金投资范围、基金投资比例的监督。（ ）
